Help, Ik Snap BTW Niet! De 10 Meest Gestelde Vragen Beantwoord
BTW... drie letters die menig startende ondernemer doen zweten. Maar weet je wat? Het valt allemaal reuze mee! In dit artikel beantwoorden we de 10 meest gestelde BTW-vragen in gewone-mensen-taal. Geen ingewikkeld belastingjargon, maar praktische antwoorden met herkenbare voorbeelden.
Leestijd: 20 minuten | Niveau: Beginner | Laatste update: Augustus 2025
De Top 10 BTW-vragen
- ⭐ 1. Ik verdien minder dan €20.000, moet ik BTW betalen?
- 2. Wat is BTW eigenlijk en waarom moet ik het betalen?
- 3. Hoeveel BTW moet ik betalen en wanneer?
- 4. Wat is het verschil tussen 21%, 9% en 0% BTW?
- 5. Mag ik zomaar BTW terugvragen op alles wat ik koop?
- 6. Help! Mijn klant heeft nog niet betaald, moet ik toch BTW afdragen?
- 7. Wat gebeurt er als ik een fout maak in mijn BTW-aangifte?
- 8. Hoe werkt BTW met buitenlandse klanten?
- 9. Moet ik BTW betalen over onkostenvergoedingen?
- 10. Wanneer komt de Belastingdienst bij mij langs?
⭐ = Meest belangrijk voor startende ZZP'ers
⭐ Vraag 1: Ik verdien minder dan €20.000, moet ik BTW betalen?
Het korte antwoord
Wat is de KOR?
De regels:
- Omzet max €20.000 per jaar
- Geen BTW op facturen
- Geen BTW-aangiftes
- Geen BTW-aftrek op kosten
Wanneer is KOR handig?
✅ Wel doen bij:
- • Vooral particuliere klanten
- • Weinig kosten
- • Prijsgevoelige markt
- • Weinig investeringen
❌ Niet doen bij:
- • Vooral zakelijke klanten
- • Veel kosten/investeringen
- • Plannen om te groeien
- • Internationale klanten
Sophie, nagelstylist:
Dennis, freelance developer:
De berekening
Voorbeeld grafisch ontwerper, €18.000 omzet:
Met KOR:
Zonder KOR:
Nieuw in 2025
- EU-KOR: Ook vrijstelling in andere EU-landen (max €100.000 totale EU-omzet)
- Flexibeler: Elk moment stoppen (was 3 jaar vast), online aanvragen
Praktijkervaringen
Nadia, illustrator:
"Eerste jaar KOR was top. Nu groei ik en stap ik over. Die BTW op mijn iPad Pro wil ik terug!"
Omar, tuinman:
"Mijn klanten zijn allemaal particulieren. KOR scheelt gedoe én maakt me goedkoper."
Meer informatie
Vraag 2: Wat is BTW eigenlijk en waarom moet ik het betalen?
Het simpele antwoord
Hoe werkt het in de praktijk?
Stel je voor: je bent grafisch ontwerper.
Zonder BTW-systeem:
Met BTW-systeem:
Waarom dit systeem?
- Eerlijk: Alleen eindgebruiker betaalt uiteindelijk BTW
- Neutraal: Bedrijven kunnen BTW terugvorderen
- Europees: Zelfde systeem in hele EU
Real-life voorbeelden
Anne, webdesigner:
"Ik zie BTW als geld dat ik even bewaar voor de Belastingdienst. Ik zet het meteen op een aparte rekening."
Bram, consultant:
"In het begin snapte ik er niks van. Nu zie ik het als een wisseltruc: BTW binnen, BTW uit, verschil afdragen."
Meer lezen?
Vraag 3: Hoeveel BTW moet ik betalen en wanneer?
Het snelle antwoord
- BTW die je hebt ontvangen (van klanten)
- BTW die je hebt betaald (aan leveranciers)
De berekening in menselijke taal
Voorbeeld van fotograaf Lisa:
Wanneer precies?
| Periode | Maanden | Aangifte + betaling vóór |
|---|---|---|
| Q1 | jan-feb-mrt | 30 april |
| Q2 | apr-mei-jun | 31 juli |
| Q3 | jul-aug-sep | 31 oktober |
| Q4 | okt-nov-dec | 31 januari 2026 |
Tips van ondernemers
Marco, IT-consultant:
"Ik reserveer standaard 20% van elke betaling. Dan heb ik altijd genoeg voor de BTW."
Sandra, coach:
"Gebruik de BTW Alert app! Die stuurt je een herinnering. Scheelt boetes!"
Meer informatie
Vraag 4: Wat is het verschil tussen 21%, 9% en 0% BTW?
De basis
Nederland kent 3 BTW-tarieven + vrijstellingen:
- 21%: Standaard (meeste diensten)
- 9%: Verlaagd (specifieke lijst)
- 0%: Vooral export/internationaal
- Vrijgesteld: Geen BTW (maar ook geen aftrek!)
21% BTW - De standaard
Bijna alles, zoals:
- Consultancy, IT-diensten
- Marketing, design
- Kantoorartikelen
- Kleding, elektronica
- Auto's, benzine
Frank, IT-consultant:
"Makkelijk: ik reken altijd 21%. Punt."
9% BTW - De uitzonderingen
- Kapper, schoonheidsspecialist
- Boeken, kranten, tijdschriften
- Fietsenreparatie
- Voedingsmiddelen (winkel, niet restaurant)
- Schilder/stukadoor (alleen arbeid!)
Ayse, kapster:
0% BTW - Internationaal
Wanneer?
- Export buiten EU
- Levering aan EU-ondernemer (met BTW-nummer)
- Internationale transport
Johan, webshop:
Vrijgesteld - Geen BTW
Let op!
Belangrijke sectoren:
- Medische zorg (huisarts, tandarts)
- Onderwijs (erkend)
- Financiële diensten
- Kinderopvang
Miriam, yogadocent:
"Therapeutische yoga is vrijgesteld, recreatieve yoga is 21%. Best verwarrend!"
Quick reference
| Dienst/Product | Tarief | Voorbeeld |
|---|---|---|
| Webdesign | 21% | €1.000 + €210 |
| Boek schrijven | 9% | €20 + €1,80 |
| Cursus geven | 21% of vrijgesteld | Check CRKBO |
| Kapper | 9% | €40 + €3,60 |
| Coaching | 21% | €150 + €31,50 |
| Export USA | 0% | €500 + €0 |
Meer informatie
Vraag 5: Mag ik zomaar BTW terugvragen op alles wat ik koop?
Het eerlijke antwoord
Let op!
Wat mag WEL?
✅ Peter, architect, mag aftrekken:
- ✓ CAD-software: €100 + €21 BTW
- ✓ Bureaulamp: €50 + €10,50 BTW
- ✓ Visitiekaartjes: €30 + €6,30 BTW
- ✓ Vakliteratuur: €80 + €7,20 BTW
✅ Samira, personal trainer, mag aftrekken:
- ✓ Sportkleding met logo: €200 + €42 BTW
- ✓ Website kosten: €500 + €105 BTW
- ✓ Zakelijke telefoon: €40 + €8,40 BTW
Wat mag NIET?
❌ Niet aftrekbaar:
- ✗ Eten en drinken (die lunch met jezelf)
- ✗ Normale kleding (ook al draag je het naar klanten)
- ✗ Boetes (parkeren, snelheid)
- ✗ Privé-boodschappen (ook niet "per ongeluk")
Grijs gebied
Telefoon:
Auto:
- ✗ Personenauto: meestal GEEN BTW-aftrek op aanschaf
- ✓ Brandstof: WEL aftrekbaar (zakelijk deel)
- ✓ Bestelauto: WEL volledig aftrekbaar (bij 100% zakelijk)
Praktijkvoorbeelden
Emma, blogger:
"Die hippe sneakers voor mijn #OOTD posts? Helaas, geen BTW-aftrek. Maar mijn camera en ringlamp wel!"
Thomas, klusjesman:
"Ik dacht slim te zijn: gewone kleren kopen en zelf logo erop. Fout! Moet echt bedrijfskleding zijn."
Meer informatie
Vraag 6: Help! Mijn klant heeft nog niet betaald, moet ik toch BTW afdragen?
Het vervelende antwoord
Helaas wel!
Hoe werkt dit?
Voorbeeld van Mike, websitebouwer:
- Klant betaalt pas in mei
- Ook al heeft hij het geld nog niet!
Is er een oplossing?
- BTW pas betalen als klant betaalt
- Alleen mogelijk bij omzet < €345.000/jaar
- Moet je aanvragen bij Belastingdienst
✅ Voordelen kasstelsel:
- • Geen voorfinanciering BTW
- • Minder cashflow-problemen
❌ Nadelen kasstelsel:
- • Extra administratie
- • Lastiger met boekhoudprogramma's
Wat als klant nooit betaalt?
Na alle incassopogingen:
- 1. Oninbaar verklaren
- 2. Creditnota maken
- 3. BTW terugvragen in volgende aangifte
- 4. Bewijs bewaren (incasso-rapport)
Tips van ondernemers
Linda, marketeer:
"Ik factureer grote klanten aan het begin van het kwartaal. Dan heb ik het geld binnen voor de BTW-deadline."
Robert, fotograaf:
"50% aanbetaling is mijn redding. Dekt meestal de BTW die ik moet afdragen."
Meer informatie
Vraag 7: Wat gebeurt er als ik een fout maak in mijn BTW-aangifte?
Geen paniek!
Kleine fouten (< €1.000)
Oplossing: Volgende aangifte compenseren
Klaar! Geen formulieren, geen gedoe.
Grote fouten (> €1.000)
Oplossing: Suppletie indienen
- 1. Inloggen Mijn Belastingdienst
- 2. "Suppletie omzetbelasting"
- 3. Juiste cijfers invullen (niet alleen verschil!)
- 4. Toelichting geven
- 5. Versturen
Nieuw per 2025
Voorbeelden uit de praktijk
Yasmin, fotografe:
"Ik had een factuur dubbel geteld. €2.000 te veel omzet aangegeven. Suppletie gedaan, binnen 3 weken €420 BTW terug!"
Jeroen, timmerman:
"Verkeerde rubriek ingevuld. 9% moest 21% zijn. Suppletie ingediend, €250 nabetaald, geen boete omdat ik het zelf meldde."
Wat kost een fout?
| Situatie | Consequenties |
|---|---|
| Bij zelf melden | Meestal geen boete, mogelijk belastingrente |
| Bij ontdekking door Belastingdienst | Vergrijpboete: 0-100% van verschil + belastingrente |
Hoe voorkom je fouten?
- Gebruik boekhoudprogramma
- Controleer voor verzenden
- Vergelijk met vorig kwartaal
- Bewaar alles digitaal
- Vraag hulp bij twijfel
Veelvoorkomende correcties
- BTW i.p.v. excl. BTW ingevuld
- Privé-kosten meegeteld
- Verkeerde periode
- Verkeerd BTW-tarief
- Buitenlandse klant verkeerd
Geruststelling
Petra, coach:
"Ik heb in 5 jaar 3x een suppletie gedaan. Nooit problemen gehad. Gewoon eerlijk zijn!"
Ali, developer:
"Die 8 weken regel is nieuw. Daarom check ik nu maandelijks mijn administratie."
Meer informatie
Vraag 8: Hoe werkt BTW met buitenlandse klanten?
Het snelle overzicht
- Nederlandse klanten: Gewoon 21% (of 9%)
- EU-zakelijk: 0% (BTW verlegd)
- EU-particulier: 21% (of lokaal tarief)
- Buiten EU: 0%
EU Zakelijke klanten (B2B)
- Klant moet BTW-nummer hebben
- Jij factureert 0% BTW
- Vermeld "BTW verlegd"
- Klant betaalt BTW in eigen land
- ICP-opgaaf doen!
Eva, vertaler:
EU Particuliere klanten (B2C)
| Type dienst | BTW tarief | Opmerking |
|---|---|---|
| Fysieke diensten | Nederlandse BTW | Meestal 21% |
| Digitale diensten tot €10.000/jaar | Nederlandse BTW | 21% |
| Digitale diensten boven €10.000/jaar | BTW land van klant | Via OSS |
Mark, online coach:
Buiten EU
Super simpel:
- • Altijd 0% BTW
- • Geen verlegd, geen gedoe
- • Gewoon €0 BTW op factuur
Fatima, designer:
ICP-opgaaf
Wat is dat?
- • Lijst van EU-klanten
- • Per kwartaal indienen
- • Via Mijn Belastingdienst
Veelgemaakte fouten
✅ Oplossing: Direct na BTW-aangifte doen
✅ Oplossing: Altijd naar BTW-nummer vragen
Handige tips
Rachel, consultant:
"Ik heb aparte factuursjablonen: NL, EU-B2B, EU-B2C en Non-EU. Scheelt fouten!"
Sergio, developer:
"Check altijd het BTW-nummer online. Klanten maken ook fouten!"
Meer informatie
Vraag 9: Moet ik BTW betalen over onkostenvergoedingen?
Het hangt ervan af!
Type 1: Echte onkosten doorbelasten
Geen BTW als:
- • Exacte kosten doorbelasten
- • Bonnetjes/facturen op naam klant
- • Geen winstopslag
Voorbeeld Kim, eventplanner:
Type 2: Onkosten als onderdeel dienst
Wel BTW als:
- • Vaste vergoeding
- • Kilometers à €0,23
- • All-in prijs
Voorbeeld David, consultant:
Praktijkvoorbeelden
Situatie 1: Fotograaf huurt locatie
Locatie: €500 (factuur op naam klant)
Doorbelasten: €500 (geen BTW)
Locatie: €500 (eigen naam)
Doorbelasten: €500 + €105 BTW
(dubbele BTW!)
Situatie 2: Designer print materiaal
Drukwerk: €200 + €42 BTW = €242
Op factuur: "Drukwerk doorbelast €242"
Drukwerk voor €200
Op factuur: "Ontwerp incl. drukwerk €700 + €147 BTW"
Kilometerdeclaraties
Let op!
- • €0,23/km is INCLUSIEF BTW
- • Bij doorbelasten: geen extra BTW
- • Als vast bedrag: wel BTW
Johan, servicemonteur:
Tips van ondernemers
Lisa, projectmanager:
"Ik spreek vooraf af: grote kosten op naam klant, kleine kosten inclusief."
Mohamed, adviseur:
"Reiskosten? Gewoon in uurtarief verwerken. Scheelt gedoe."
Quick check
| Situatie | BTW? |
|---|---|
| Hotel doorbelasten (exact) | Nee |
| Vaste reiskostenvergoeding | Ja |
| Parkeerkosten doorbelasten | Nee |
| Km à €0,23 | Nee (zit er al in) |
| Materiaal in prijs inbegrepen | Ja |
Meer informatie
Vraag 10: Wanneer komt de Belastingdienst bij mij langs?
De geruststellende waarheid
Soorten controles
1. Bedrijfsbezoek (meest voorkomend)
- • Kennismakingsgesprek
- • Voorlichting geven
- • Kijkje in administratie
- • Geen boetes
Jan, klusjesman:
"Aardige mevrouw, kopje koffie, tips gekregen over mijn administratie. Best nuttig!"
2. Boekenonderzoek (zeldzaam)
- • Grondige controle
- • Meerdere jaren
- • Alles nalopen
- • Mogelijk naheffing/boete
3. Waarneming ter plaatse
- • Bijvoorbeeld voorraadtelling
- • Specifiek onderzoek
- • Aangekondigd
Wanneer verhoogde kans?
Risicosignalen
- • Grote schommelingen in BTW
- • Altijd BTW terugkrijgen
- • Nooit BTW terugkrijgen
- • Veel contante omzet
- • Fouten in aangiftes
- • Opvallende verhoudingen
Wat controleren ze?
BTW-controle checklist:
Hoe bereid je je voor?
- Administratie digitaal en compleet
- Facturen genummerd en geordend
- Bankafschriften beschikbaar
- BTW-aangiftes bewaard
- Privé/zakelijk gescheiden
Mariska, blogger:
"Ik doe alsof elk kwartaal controle kan komen. Houdt me scherp!"
Je rechten tijdens controle
✅ Je mag:
- • Uitstel vragen (redelijke termijn)
- • Adviseur erbij hebben
- • Uitleg vragen
- • Aantekeningen maken
- • Kopie rapport krijgen
⚠️ Je moet:
- • Meewerken
- • Administratie tonen
- • Vragen beantwoorden
- • Toegang verlenen
Praktijkverhalen
Rachid, webwinkel:
"Boekenonderzoek gehad. Spannend! Uiteindelijk €500 nabetaling, geen boete. Waren blij dat alles netjes was."
Suzanne, coach:
"Bedrijfsbezoek was eigenlijk heel leuk. Veel geleerd over BTW-aftrek. Nu doe ik het beter."
De gouden tip
Herman, accountant:
"Wees gewoon eerlijk. Fouten maken mag. Fraude niet. Belastingdienst is meestal redelijk als je meewerkt."
Geruststelling
- 99,6% krijgt GEEN controle
- Bedrijfsbezoek = meestal advies
- Goede administratie = geen stress
- Eerlijkheid wordt beloond
Meer informatie
Quick Reference Guide
BTW-tarieven samengevat
- 21%: Standaard (bijna alles)
- 9%: Specifieke lijst (kapper, boeken, etc.)
- 0%: Export, EU-B2B
- Vrijgesteld: Medisch, onderwijs, financieel
Deadlines 2025
- Q1: 30 april
- Q2: 31 juli
- Q3: 31 oktober
- Q4: 31 januari 2026
Handige Tools
- Factuur Generator - Maak BTW-conforme facturen
- Belasting Calculator - Bereken je belasting inclusief BTW
Belangrijke bedragen
- KOR-grens: €20.000
- Suppletie grens: €1.000
- Kasstelsel grens: €345.000
- EU digitale diensten: €10.000
Conclusie
BTW hoeft geen hoofdpijndossier te zijn. Met deze 10 vragen heb je 80% van de BTW-kennis die je als ZZP'er nodig hebt. Het belangrijkste:
- 1. Begrijp de basis: BTW is doorgeefgeld
- 2. Wees op tijd: Deadlines zijn heilig
- 3. Blijf eerlijk: Fouten mogen, fraude niet
- 4. Vraag hulp: Bij twijfel, bel of mail
Succes met je onderneming!
Bronnen:
- • Belastingdienst.nl
- • Ondernemersplein.nl
- • KVK.nl
- • Interviews met 25+ ZZP'ers